洗錢防制法中人頭帳戶案件之適用

【內容簡介】

報告人

楊雲驊 │ 政治大學法學院教授

• 爭議
• 實務爭議
  一、肯定說
  二、否定說
• 評論
  一、洗錢行為著手時點
  二、以幫助詐欺罪處罰—忽略洗錢罪處罰之現代意義
  三、肯定說違反明確性原則與比例原則
  四、否定說處罰範圍過窄—與德國法處罰「未必故意」與「重大過失」等相較
• 結論

報告人

林志潔 │ 交通大學科技法律學院特聘教授

• 為何人頭／借名這件事需被處罰
• 我國洗錢防制法對人頭帳戶相關規範
• 美國刑法對人頭帳戶處罰要件
• 美國聯邦洗錢防制法對人頭帳戶相關規範
• 建議：借名在洗錢犯罪中應該如何被評價

主持人

王俊力 │ 法務部檢察司司長

與談人

鄭詠仁 │ 臺灣高雄地方法院庭長

陳淑雲 │ 臺灣臺北地方檢察署主任檢察官

陳重言 │ 華亞協和法律事務所律師

• 本場會議綜述全文刊載《月旦法學法雜誌》

月旦知識庫

延伸閱讀

• 美國反洗錢法的重點與金融業應有的作為，林志潔，月旦法學雜誌。
• 探討提款車手應如何適用洗錢防制法，李秉錡，裁判時報。
• 提供人頭帳戶之詐欺罪責，徐偉群，月旦法學雜誌。

• 最新洗錢防制法實用 │ 林順益．邱錦添
• 洗錢防制法—銀行業實務挑戰 │ 王任翔
• 新洗錢防制法─法令遵循實務分析 │ 楊雲驊．王文杰．蔡佩玲等教授

【最新圖書介紹】

• 我國如何執行洗錢防制規範 │ 蔡佩玲
• 銀行如何落實KYC │ 錢淑賢
• 保險洗錢模式與內控防杜淺談 │ 李秉錡