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2021/05/13
在洗錢防制法第7條中,對KYC的要求係針對於金融業者,以往實務也以開銀行帳戶、證券戶的時候填寫的開戶人、實質受益人及目的等文件,確認客戶跟實質受益人的身分,甚至還需要跟任職單位照會。但反過來,要開一個虛擬貨幣交易所的帳戶  
2018/07/20
本文所稱的稅捐洗錢罪,係指行為人藉著掩飾或隱匿犯稅捐稽徵法第41條(詐術或不正當方法逃漏稅罪)、42條(詐術或不正當方法違反代徵或扣繳義務罪)及第43條(教唆或幫助逃漏稅罪)之犯罪所得涉及洗錢防制法第14條1之犯罪行為。  
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