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元照: 法律學習.研究

證券交易法

證券交易法

【作 者】張進德
【書 號】 5H070PB
【出版社】 元照出版公司
【出 版】 2018/01
【版 次】 2
【ISBN/ISSN】978-986-921-364-6
【定 價】600
【特 價】540
試讀: 1
 
 
 本書簡介

  本書從證券交易法之立法目的與理由開始介紹,一直到證券服務事業,對於整部證券交易法所涵蓋之內容無一遺漏,可供學習者徹底瞭解證券交易法之精要。而本書之要點包括了證券市場之介紹、證券之發行、資訊之揭露、證券交易法規範的犯罪以及目前較熱門之公司治理等議題。本書雖用語淺顯,但所介紹之內容又不失其深度,可謂兼具入門與進階之證券交易法專書。

 
 圖書目錄

第一章 導論/1
 第一節 立法緣起、目的、法源與規範方法/1
  壹、立法緣起/1
  貳、立法目的與理由/4
  參、證交法之架構及規範之組織/7
  肆、法源/8
  伍、證交法之規範原則/12
 第二節 證交法與其他法律的關係/15
 第三節 證交法的性質/16
 第四節 證交法罰則的特殊架構/18
 第五節 例題/19

第二章 有價證券的公開募集、發行/21
 第一節 證交法定義的有價證券/21
 第二節 公開募集、發行的基本規定/36
  壹、前言/36
  貳、募集、發行與發行人/38
  參、公開招募/41
 第三節 募集、發行之管理政策/43
  壹、核准制/43
  貳、申報制/44
  參、沿革與我國目前所採制度/44
  肆、兩種制度比較與申報生效制的問題/46
 第四節 禁止發行有價證券之規定/48
 第五節 強制股權分散/49
  壹、證交法的規定/50
  貳、相關準則的規定/51
 第六節 公開發行與非公開發行之差異/52
 第七節 例題/53

第三章 私募/57
 第一節 概說/57
  壹、我國引進私募制度之緣由與內容/57
  貳、私募制度之性質/59
 第二節 私募與公開發行之區別與私募優缺點/ 60
 第三節 程序/61
 第四節 私募排除適用之規定/63
 第五節 私募對象/65
 第六節 轉售之限制/67
 第七節 禁止之行為與處罰/71
  壹、禁止公開募集之行為/71
  貳、違反私募規定之處罰/72
 第八節 例題/73

第四章 有價證券之市場與買賣/83
 第一節 流通市場的種類/ 83
 第二節 有價證券之集中交易/85
  壹、集中交易之標的/85
  貳、集中交易與競價買賣之規則/85
 第三節 上市/87
  壹、概說/87
  貳、程序/88
  參、條件/95
  肆、變更交易方法/99
  伍、停止或終止上市/102
 第四節 上櫃/108
  壹、概說/108
  貳、條件/109
  參、興櫃股票市場/114
 第五節 例題/116

第五章 公開發行公司的管理/119
 第一節 股東會/119
  壹、股東的地位/119
  貳、有關股東會的規定/121
 第二節 獨立董事、審計委員會及薪酬委員會/127
  壹、獨立董事與審計委員會/127
  貳、薪酬委員會/139
 第三節 董、監事最低持股比率/142
 第四節 內部人持股轉讓之限制/147
 第五節 委託書/152
  壹、委託書的功能/152
  貳、管理委託書之學說/154
  參、公司法及證交法的規定/155
  肆、委託書規則/157
 第六節 公開收購股份/176
  壹、取得一定股份之申報/177
  貳、公開收購之相關規定/180
  參、敵意併購/189
 第七節 公司買回股票(庫藏股)/191
  壹、立法背景/192
  貳、證交法之規定/193
  參、罰則/195
  肆、買回公司股份衍生出的相關問題/195
 第八節 例題/197

第六章 資訊之揭露/211
 第一節 財務、業務資訊之揭露/211
  壹、定期財務業務資訊的公告與申報/212
  貳、偶發重大事項的申報與報告/214
  參、年報之編製/216
  肆、其他資訊之揭露/217
 第二節 財務業務揭露不實與法律責任/218
  壹、基本規定/218
  貳、學者批評/229
 第三節 內部人持股之資訊揭露/231
  壹、內部人持股申報/231
  貳、違反持股申報義務的法律責任/232
 第四節 公開說明書之資訊揭露/233
  壹、主要的規範依據/233
  貳、規範對象與規範標的/ 234
  參、公開原則/234
  肆、應申報文件與公開說明書/235
 第五節 公開收購的資訊揭露/ 249
 第六節 例題/253

第七章 內線交易/261
 第一節 導論/261
  壹、禁止內線交易的原理/262
  貳、美國法的實務與理論/264
  參、我國證交法有關內線交易的規定/268
 第二節 構成要件/274
  壹、行為主體/274
  貳、主觀要件/281
  參、客觀要件/285
  肆、內線交易免責的抗辯事由/310
 第三節 法律效果/312
  壹、刑事責任/312
  貳、民事責任/313
 第四節 例題/315

第八章 短線交易歸入權的行使/329
 第一節 導論/329
 第二節 規範原理與行使方式/331
  壹、規範原理與我國法之規定/331
  貳、規範對象/333
  參、規範標的/342
  肆、「短線」期間之計算/342
  伍、取得、買進與賣出/344
  陸、短線交易所得利益的計算/348
  柒、請求權人/356
  捌、請求期間/359
 第三節 例題/360

第九章 操縱市場/369
 第一節 導論/369
 第二節 操縱市場行為的形態/371
  壹、操縱與詐欺之關係/371
  貳、違約不交割/371
  參、相對委託/ 374
  肆、連續買賣/376
  伍、沖洗買賣/384
  陸、散佈流言或不實資料/386
  柒、其他操縱行為/389
 第三節 法律效果/390
  壹、刑事責任/390
  貳、民事責任/391
 第四節 例題/392

第十章 其他證交法規範的犯罪/401
 第一節 證券詐欺/401
  壹、基本規定/401
  貳、實務案例/412
 第二節 掏空資產/417
  壹、概說/417
  貳、公司資產之定義/418
  參、構成要件與法律效果/419
  肆、掏空態樣/426
 第三節 場外交易/427
 第四節 其他相關問題/ 433
  壹、關於第171條的犯罪/433
  貳、重大犯罪定義與洗錢防制法之適用/435
 第五節 例題/436

第十一章 主管機關與自律組織/447
 第一節 主管機關/447
  壹、機關組織/447
  貳、權限/453
 第二節 自律組織/ 462
  壹、自律組織之定義/462
  貳、我國之自律規範/463
 第三節 例題/463

第十二章 證券交易所/465
 第一節 設立與規範/465
 第二節 權限及其法律定位/466
  壹、權限/466
  貳、法律定位/468
 第三節 會員制與公司制/469
  壹、公司制與會員制/470
  貳、公司制與會員制證交所之問題/472
 第四節 證券安全網/474
  壹、交割結算基金/ 474
  貳、賠償準備金/476
  參、營業保證金/477
  肆、投資人保護基金/477
 第五節 主管機關的監督/478
  壹、保護措施/478
  貳、違法時之處分/479
  參、重要章則及上市、下市的核備/479
  肆、集會的停止及回復/480
  伍、監理人員/480
  陸、人事管理/481
  柒、財務管理/481
  捌、對證交所人員的規範/ 483
 第六節 例題/485

第十三章 證券商與證券商同業公會/489
 第一節 概說/489
 第二節 證券商的設立與撤銷/490
  壹、許可主義 /490
  貳、證券商設立的原則與條件/491
  參、設立流程與注意事項/494
  肆、許可設立後的撤銷/495
  伍、違法經營證券業務之態樣/495
 第三節 證券商的業務/496
  壹、證券承銷商/ 497
  貳、證券自營商/505
  參、證券經紀商/508
  肆、綜合證券商/510
  伍、證券商同業公會/511
 第四節 證券商負責人及業務人員的資格/511
  壹、積極資格/ 511
  貳、消極資格/514
  參、競業禁止/515
 第五節 證券商業務及財務的一般規範/515
  壹、業務規範/515
  貳、資本與財務的規範/521
 第六節 證券商之監督與處罰/527
  壹、業務與財務之監督/527
  貳、處罰/532
 第七節 例題/536

第十四章 證券服務事業/537
 第一節 集中保管事業/537
  壹、背景/537
  貳、相關規定/538
  參、證券集中保管機構/541
 第二節 信用交易與證券金融事業/542
  壹、信用交易之內容/543
  貳、信用交易之性質/545
  參、法律依據/546
  肆、信用交易的雙軌制/547
  伍、信用交易之限制/549
  陸、信用交易相關法律問題/552
 第三節 證券投資信託與投資顧問事業/556
  壹、證券投資信託事業/556
  貳、證券投資顧問事業/560
 第四節 信用評等事業/564
  壹、信用評等制度/564
  貳、信用評等事業之管理/565
 第五節 例題/567

 作者簡介

張進德


現 職
亞洲大學會計與資訊學系講座教授
冠恆联合會計師事務所創辦人(1981年迄今)
冠恆法律联合事務所顧問
國立中興大學法律系兼任教授
中華民國仲裁協會仲裁人、台灣營建仲裁協會仲裁人
財團法人企業大學董事長
金融監督管理委員會訴願審議會委員

學 歷
一、法律背景
 1.國立中正大學法律學博士
 2.國立中正大學法律學碩士
二、商學背景
 1.美國聯邦國際大學會計博士
 2.美國奧克拉荷馬市大學會計碩士
 3.文化學院經濟碩士
 4.東吳企管系學士

經 歷
朝陽科技大學管理學院院長、講座教授
文化大學會計系主任(1980年)
中華民國會計師公會第一屆理事長(1990年)
台灣省政府訴願審議委員會委員
財政部稽核組稽核
國立台北大學企研所、東吳企管系、逢甲財稅所兼任副教授、教授

著 作
稅法各論-以稅捐構成要件及法律邏輯分析
企業租稅法律風險管理實例分析
從行政程序法論依法課稅
IFRS與ROC GAAP之差異分析
新稅務會計及實例解說-法律要件分析與體系解釋
最新稅法與實例解說-法律邏輯分析與體系解釋
誠實信用原則應用於租稅法
新行政救濟實務解析
新營業稅法及實務
營利事業所得稅查核實務
遺產及贈與稅查核實務及規劃技巧
預算規劃理論與運用
(共計30本書,因量繁不能盡書)

其 他
88年度經濟部金書奬得獎人(「策略管理會計」一書)
大法官釋字第705號違憲代理聲請人
第一屆國家金璽獎得獎人

 
 序 文

再版序

  本書自銷售以來,承蒙各位讀者及社會各界青睞,已售罄。經元照出版公司再三催促下,利用閒暇時間針對法令修正部分(如第28 條之4 及第43 條之1 等)加以修改、增添主管機關新頒布重要之解釋函令及台大、政大、東吳法研所近3年來考題以供參考,並將初版疏漏及錯別字部分加以訂正。最後,再次感謝各位讀者及社會賢達之不吝指正。


張進德 2018 年元旦
謹識於 冠恆联合會計師事務所

 
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