主講人

劉家詠│ 美國執業會計師

張大為│ 中華民國信託業商業同業公會業務發展組組長、東吳大學兼任助理教授

【講座介紹】

【講綱】

劉家詠會計師

一、引言
 跨境稅務規劃的重要性
 高資產家庭與家族企業在全球稅務環境下面臨的挑戰
 稅務合規與家族財富永續傳承的關鍵議題
二、美國稅務法規解析
 美國個人所得稅
 美國房產稅與企業稅
 全球財產披露
 美國特殊稅務議題
三、 信託在家族財富傳承中的應用
 家族企業控股架構的設計
 稅務規劃
 資產保護與風險隔離
 企業傳承的治理機制
四、 實務操作與案例分析
 典型離岸信託架構示意
 成功案例分享
 常見問題與風險應對
五、結語與Q&A



張大為組長

保險金信託基本概念
保險金自益信託
保險金他益信託
保險法上之保險金信託
保險金請求權信託
保險法修正第22條之相關問題。
日本生命保險信託。
美國人壽保險信託。
境外保單信託之相關問題。