主講人

張大為│ 中華民國信託業商業同業公會業務發展組組長、東吳大學兼任助理教授

【講座介紹】

  本講座以「信託法理、制度發展與實務應用」為核心，從理論基礎出發，結合我國現行法制與金融實務，帶領學員全面理解信託制度在現代社會中的多元發展與創新趨勢。講座內容涵蓋營業信託、家族信託與安養信託三大主軸，兼顧法理探討與實務應用。

首先，將介紹我國營業信託的最新發展。近年金管會積極推動「信託2.0全方位信託」與「資產管理中心」政策，鼓勵金融機構結合高資產客戶的財富管理與家族傳承需求，建構以信託為核心的一站式資產管理體系，提供資產配置、稅務與法律諮詢、慈善與企業股權信託等整合服務。

在法理層面，將回歸制度本質，探討信託的成立要件、財產獨立性與效力問題，並就家族信託的六大核心議題——包括委託人地位繼承、特留分、信託期間、連續受益人、受益權轉讓限制與特定目的信託——進行深入說明，使學員掌握家族信託在財產傳承與規劃中的法律關鍵。

面對高齡化社會，亦聚焦於安養信託的趨勢與實務。從商品多元化、跨業結盟、結合不動產與醫療照護，到應用AI科技保障資產安全，安養信託正逐步成為高齡者實現自主與尊嚴生活的重要制度。借鏡日本「以客戶為中心」的運作模式，我國信託業也正朝向整合服務與長期陪伴的方向發展。

在家族信託部分，隨著高資產族群的財富治理需求增加，家族信託已成為結合傳承、投資與治理的核心工具。實務上常見的架構包括生前贈與型信託（如子女保障、股權控管、不動產分年贈與）與死後傳承型信託（如保險金、遺囑信託）。部分家族更以閉鎖性公司與自益信託結合，搭配家族治理委員會與辦公室機制，達成股權集中與多代傳承。

此外，亦將簡介禮券預收款信託、成屋價金信託、不動產開發信託、保險金信託及公益信託等實務議題，協助聽眾從理論、法制與市場面向，全面掌握信託制度的最新發展與應用趨勢。

【講綱】

• 營業信託之發展趨勢
• 信託之法理與實務問題
• 高齡社會下信託之規劃與發展
• 家族信託之實務與發展
• 禮券預收款信託、成屋買賣價金信託問題之探討
• 不動產開發信託與預售屋履約擔保信託機制
• 保險金信託之法制分析與實務架構
• 公益信託制度發展問題