月旦釋讀

「信託2.0」浪潮下的信託發展重點與創新

文章發表： 2021/10/06

元照智勝學院

李智仁

銘傳大學金融科技創新研究中心執行長

金融監督管理委員會（以下稱金管會）於2020年9月1日發布信託2.0「全方位信託」推動計畫，希望能引導信託業提升信託服務功能，發展配合民眾生活各面向需求之全方位信託業務。金管會表示，自2000年通過《信託業法》以來，在全體信託業者的共同努力下，除了信託財產的規模大幅成長外，並已逐漸發展出進一步結合安養照護、醫療服務等功能的信託商品，所挹注的創意逐漸與信託所具備的彈性本質相符。

當前的信託業在發展上受限於機構資源分配或從業人員之內部輪調規範，往往不易發展多元信託業務，更遑論厚植專業信託人才。鑒於信託的功能本應廣泛，運作上也深具彈性，同時因應高齡及少子化等社會趨勢，金管會致力推動「信託2.0計畫」，期許業者積極投入適當資源調整部門組織及培育專業人才，並透過整合機構內部資源及對外跨業合作，改變以往過於偏重理財信託的現況，發展為客戶量身訂作之全方位信託業務。

本講座從信託的基礎概念進行分析，進而探討發展沿革以及所面臨的相關問題，並針對「信託2.0計畫」的重要構面加以探討。講座中將本計畫區分為四項構面，亦即：(一)組織內部機制調整（如「引導業者逐步提升信託部門職能及組織架構」、「修正信託業薪酬制度之訂定及考核原則」及「研議我國發展專營信託公司之可行性」）；(二)跨業合作機制建構（如「與社福團體、安養機構及醫療機構等業者跨業合作」）；(三)專業信託人才培育（如「推動高齡金融規劃顧問師信託專業能力認證制度」及「推動家族信託規劃顧問師認證計畫」）；與(四)業務生態環境優化（如「放寬行銷推廣信託業務之限制」、「研議檢討法令加強對不動產投資信託基金（REIT）之管理」、「協調強化預售屋信託機制之落實」、「研議建構發展家族信託之法制及稅制環境」、「鼓勵企業辦理員工福利信託」及「辦理評鑑獎勵績效優良之信託業與有功人員」），並且均可認為是當代信託的重要議題。講座中特別針對高齡照護以及企業傳承的相關議題進行闡述，以及分析如何透過信託制度保障應有的權利，並落實制度本旨。

「信託2.0計畫」帶動金融發展的另類風潮與思維，更將視野著眼於跨界的合作與應用，將使信託的功能煥然一新。本講座切合時勢，並以深入淺出的方式進行論述與分享，對於想要一窺信託堂奧或有意參與信託設計或運用的專業菁英，都不容錯過！